ما يقدر بـ 800 مليار دولار - 2 تريليون دولار تدخل النظام المالي العالمي كل عام من مصادر مجهولة. غالبًا ما تأتي هذه الأموال من منظمات غير قانونية تُستخدم لتمويل الأنشطة الإجرامية، مثل الاتجار بالمخدرات والإرهاب والجرائم المالية باستخدام البنية التحتية المالية العالمية، أو لأغراض تتعلق بالتهرب الضريبي.

تُعرف هذه الممارسة باسم "غسل الأموال"، وقد دفعت المنظمات الوطنية والدولية الملتزمة بحماية بنيتنا التحتية المالية إلى التصدي لها بتدابير تُعرف باسم لوائح "مكافحة غسل الأموال"، أو "AML" للاختصار.

تتطلب لوائح مكافحة غسل الأموال من المؤسسات المالية اتخاذ تدابير لتحديد هوية من تتعامل معهم. من خلال التحقق من هويات العملاء وشركاء الأعمال، تهدف المؤسسات المالية إلى تقليل مخاطر استخدام الأطراف السيئة لبنيتها التحتية لإدخال أموال غير مشروعة إلى النظام المالي.

مع تطور التكنولوجيا المستخدمة في العناية الواجبة بالعملاء وإعدادهم على مر السنين، تدخلت شركات تتجاوز نطاق المؤسسات المالية التقليدية لتطبيق تدابير مكافحة غسل الأموال. من مقدمي خدمات الدفع إلى منصات التكنولوجيا، أو حتى المؤسسين الذين يجمعون رأس المال، أصبحت تدابير مكافحة غسل الأموال مقبولة على نطاق واسع كأفضل ممارسة للتعرف على العملاء والشركاء الذين تتعامل معهم.

عند تطبيقها بشكل صحيح، تساعد حلول مكافحة غسل الأموال الشركات على الامتثال للوائح الإقليمية والدولية، وبناء علاقات موثوقة مع شركائها وعملائها، ومساعدة العملاء على الحفاظ على الثقة بأن مؤسساتهم لا تخدم سوى الاحتياجات القانونية والمشروعة لعملائها.

من ينظم قواعد مكافحة غسل الأموال؟

تطورت لوائح مكافحة غسل الأموال حول العالم منذ سبعينيات القرن الماضي عندما أقرت الولايات المتحدة قانون السرية المصرفية (BSA). كان هذا أول تشريع لمكافحة غسل الأموال يتم سنه، وقد وضع قواعد لحفظ السجلات وتحديد هوية العملاء والإبلاغ الخاص عن المعاملات النقدية الكبيرة.

بعد إقرار قانون السرية المصرفية (BSA)، استمرت تشريعات مكافحة غسل الأموال في النمو دوليًا مع إنشاء مجموعة العمل المالي لمكافحة غسل الأموال (FATF) بين دول مجموعة السبع، ومبادرات جديدة في الاتحاد الأوروبي، وفي النهاية لوائح في جميع أنحاء منطقة الشرق الأوسط وشمال إفريقيا خلال عقد الألفين وعقد 2010.

كيف تلتزم الشركات بلوائح مكافحة غسل الأموال؟

يُطلب من الشركات تصميم برنامج لمكافحة غسل الأموال يتحقق بفعالية من هوية عملائها ويمنع غسل الأموال. وتطبق العديد من الهيئات التنظيمية الإقليمية أفضل الممارسات التي وضعتها مجموعة العمل المالي (FATF).

تشمل المكونات الرئيسية لبرنامج فعال لمكافحة غسل الأموال تعيين فريق امتثال مخصص، وإنشاء إجراءات داخلية، وإجراء تدريب للموظفين، والأهم من ذلك، إجراء العناية الواجبة بالعملاء، والمعروفة أيضًا باسم "اعرف عميلك" (KYC).

اعرف عميلك (KYC) — وهو مكون حاسم في برنامج فعال لمكافحة غسل الأموال — هي عملية مصممة لجمع المعلومات والتحقق من شرعية عملائك وشركاء عملك.

باستخدام نهج قائم على المخاطر في العناية الواجبة بالعملاء، تهدف الشركات إلى مراقبة كل من يتعاملون معهم وطبيعة المعاملات التي تتم.

ماذا تتضمن هذه العملية؟

اعتمادًا على طبيعة عملك — من هم أصحاب المصلحة لديك وكيف تخصص الموارد في شركتك — من المرجح أن تختلف إجراءات اعرف عميلك (KYC) الداخلية الخاصة بك. في جوهرها، يجب أن تسعى عملية اعرف عميلك إلى فهم الملف الشخصي العام لعملائك ومصدر ثروتهم وأموالهم.

للمؤسسات المالية، يتم جمع المعلومات الشخصية التالية بشكل شائع لتنفيذ عمليات "اعرف عميلك" (KYC) الخاصة بها:

• الاسم الكامل
• تفاصيل الاتصال
• تاريخ الميلاد
• الجنسية، مع نسخ من الهوية
• بلد الإقامة والعنوان
• تفاصيل الوظيفة ومصدر الثروة
• المستندات الداعمة (إثبات العنوان، والوظيفة، وتأكيد مصدر الثروة حسب الاقتضاء، بالإضافة إلى الحضور المهني عبر الإنترنت)
• إقرارات بخصوص وضع الشخص المعرض سياسياً (PEP)، ومصدر الثروة، وغيرها حسب الولاية القضائية / المتطلبات التنظيمية
• تفاصيل الإقامة الضريبية

غالباً ما يكون التحقق من المستندات مطلوباً أيضاً (إما رقمياً أو من خلال شهادات من أطراف ثالثة معتمدة، مثل المحامين)

عندما يلزم إجراء العناية الواجبة للعملاء على كيان، تكون العملية مشابهة لـ "اعرف عميلك" (KYC)، ومع ذلك، سيكون نوع المعلومات التي يتم جمعها مختلفاً قليلاً. تُعرف هذه العملية باسم "اعرف عملك" (KYB). يمكن أن تشمل المعلومات التي يتم جمعها:

1) المستندات التأسيسية للشركة

• يشمل ذلك مستندات مثل شهادة التأسيس، والنظام الأساسي للشركة، والرخصة التجارية، وشهادة الصلاحية أو ما يعادلها حسب الولاية القضائية للتأسيس.

2. الملكية والهيكل

• سجل المساهمين أو الملاك المستفيدين النهائيين ("UBOs")، والموقّعون المعتمدون، والمديرون (بما في ذلك المستندات الداعمة).
• إذا كان الكيان جزءاً من هيكل مجموعة قابضة، فيجب تقديم مخطط هيكل الشركة الكامل الذي يوضح العلاقات ونسب الملكية للكيانات ذات الصلة (بالإضافة إلى المستندات التأسيسية ذات الصلة).

3. إثبات العنوان والهوية للملاك المستفيدين النهائيين والمديرين والموقّعين المعتمدين

• بالنسبة للملاك المستفيدين النهائيين، عادة ما يكون هناك حد أدنى (على سبيل المثال، لأولئك الذين يمتلكون أكثر من 10%، 25%، أو أكثر حسب الولاية القضائية).
• لإثبات عنوان الإقامة، غالباً ما يُطلب أن تكون هذه المستندات صادرة ومؤرخة خلال الأشهر الثلاثة الماضية ومصدقة (أو قابلة للتحقق بطريقة أخرى) ليتم قبولها.

4. مصدر الثروة أو الأموال

• يتضمن ذلك قائمة مفصلة بالأنشطة التجارية للشركة ومصدر ثروتها ومصدر أموالها.
• قد تُطلب مستندات داعمة تثبت ذلك (مثل البيانات المالية المدققة أو كشوف الحسابات المصرفية أو ما شابه ذلك).

إذا أشارت فحوصات التحقق الأولية إلى أن عميلاً محتملاً أو شريك عمل قد يكون مشبوهًا، فإن المعيار المعترف به دوليًا للمنهج القائم على المخاطر يدعم الشركات في إجراء العناية الواجبة المعززة على الفرد أو العمل. توجد أيضًا إجراءات معينة تتعلق بإبلاغ الهيئة التنظيمية المختصة بأي أنشطة مشبوهة يتم اكتشافها.  

الإجراءات التي تتخذها الشركات للتعامل مع الأفراد ذوي المخاطر العالية

عندما يُعتبر فرد أو عمل يمثل خطرًا كبيرًا بأن يكون طرفًا سيئًا أو يشارك في أنشطة مالية غير مشروعة، يجب على الشركات إجراء تقييمات مخاطر إضافية، تُعرف باسم العناية الواجبة المعززة.

بينما لا يوجد مقياس موضوعي واحد يجعل الشخص عالي المخاطر، يمكن للشركات اتباع أفضل الممارسات الدولية لإجراء العناية الواجبة المعززة. تتضمن بعض المؤشرات الشائعة للأشخاص الذين يحتمل أن يكونوا عاليي المخاطر ما يلي:

• لديه سجل في ارتكاب الجرائم المالية
• يُعتبر شخصية سياسية بارزة (المسؤولون الحكوميون وأقاربهم والمقربون منهم)
• يعمل في صناعة ذات مخاطر عالية لغسل الأموال، مثل امتلاك مطعم أو عمل تجاري أو أنواع أخرى من الأعمال التي تعتمد بشكل كبير على النقد.
• يستخدم أموالاً قد يكون مصدرها بلد خاضع للعقوبات
• مدرج في قائمة العقوبات كفرد أو كيان تجاري، أو يقع في بلد "عالي المخاطر"
• لديه أنماط معاملات غير عادية
• يقدم معلومات غير متسقة بخصوص المستفيدين الحقيقيين

ستحدد إجراءات مكافحة غسل الأموال (AML) الخاصة بالشركة استراتيجيتها عند إجراء العناية الواجبة المعززة على شخص عالي المخاطر. في النهاية، هدف الشركة هو التحقيق بشكل أعمق في هوية العميل المحتمل، وتأكيد المعلومات الشخصية بمستندات إضافية، والتأكد من أن أموالهم من مصادر مشروعة، وضمان أن الشخص يتصرف بحسن نية ولا يحاول القيام بأي أنشطة غير مشروعة.

اعتمادًا على الشركة، قد تبدو العناية الواجبة المعززة كالتالي:

• طلب مستندات داعمة للتحقق من الهوية وإثبات العنوان
• طلب مستندات إضافية لإظهار مصدر الثروة أو الأموال
• التحقيق في التغطية الإعلامية للعملاء المحتملين والأشخاص المرتبطين بهم لتحديد الأنشطة غير المشروعة السابقة
• زيارة ميدانية مع العميل المحتمل لمطابقة هويته شخصيًا
• مراقبة مستمرة لنشاط التداول وحركة الأموال

لدى الشركات إرشاداتها الخاصة عند التعامل مع العملاء ذوي المخاطر العالية المحتملة، وقد تقرر عدم قبول عميل بناءً على نتائج تحقيقات العناية الواجبة المعززة الخاصة بها.

فوائد برنامج مكافحة غسل الأموال الرقمي بالكامل

يتضمن برنامج مكافحة غسل الأموال القوي جمع العديد من المستندات ومراجعة دقيقة للعميل المحتمل.

تاريخيًا، كانت عمليات "اعرف عميلك" اليدوية تستغرق وقتًا أطول وتشكل خطرًا أمنيًا على سرية المعلومات الشخصية.

اليوم، يستفيد مقدمو خدمات التكنولوجيا الناشئة من نهج رقمي بالكامل للعناية الواجبة بالعملاء، وقد ثبت أنه يحسن تجربة العملاء، ويقلل الوقت المستغرق للموافقة على معظم العملاء، ويعزز أمان معلومات الهوية الشخصية من خلال وحدات "اعرف عميلك" الرقمية، مما يؤدي إلى تجربة سلسة لإلحاق المستثمرين.

تجعل برامج مكافحة غسل الأموال حول العالم بنيتنا التحتية المالية العالمية أكثر أمانًا وجدارة بالثقة لمليارات الأشخاص الذين يجرون معاملات يوميًا.

لماذا يهم هذا في الشركات المدعومة برأس مال مخاطر؟

بصفتك شركة مدعومة برأس مال مخاطر، فإن جزءًا مهمًا من عملك هو الحفاظ على رأس مال جيد. لتحقيق ذلك، سيتعين عليك جمع رأس مال من المستثمرين، غالبًا عدة مرات على مر السنين. من الضروري أن تفهم من هم أصحاب المصلحة لديك قبل الدخول في علاقة تمتد لعقود معهم بينما تنمي عملك. لا ينطبق هذا فقط على المساهمين في جدول رأس مالك، بل أيضًا على موظفيك ومورديك وشركاء عملك.

إن إجراء العناية الواجبة على جميع أصحاب المصلحة هو إجراء مسؤول لضمان الاستدامة طويلة الأمد في علاقات عملك.

كيف يمكن لـ Zest المساعدة

كجزء من منظومة منطقة الشرق الأوسط وشمال إفريقيا، نحن نقوم بدورنا لضمان أن تتم معاملات السوق الخاص بين مشاركين موثوقين ومتحقق منهم. نحن نوفر الأدوات لإجراء وتحسين عمليات "اعرف عميلك" و"اعرف عملك" والحفاظ على سرية معلوماتك الشخصية.

نعتقد أنه بمرور الوقت، ستصبح معرفة مستثمريك وشركاء عملك ممارسة شائعة في معاملات السوق الخاص.

ابدأ مع Zest اليوم.

‍